Банковская система как элемент цивилизованной рыночной экономики может быть только двухуровневой. Первый уровень – центральный банк. Второй уровень – коммерческие банки.

Центральный банк страны является главным звеном банковской системы любого государства. Он – посредник между государством и экономикой, проводник денежно-кредитной политики (ДКП) в интересах государства. Традиционно центральный банк выполняет четыре основные функции:

осуществляет монопольную эмиссию банкнот;

является банком банков;

является банкиром правительства;

осуществляет денежно-кредитное регулирование и банковский надзор.

Все функции центрального банка взаимосвязаны. Кредитуя государство и банки, центральный банк создает тем самым кредитные орудия обращения. Осуществляя выпуск и погашение правительственных обязательств, он воздействует на уровень ссудного процента. Эти функции создают предпосылки для выполнения функции денежно-кредитного регулирования и банковского надзора, являющейся на современном этапе важнейшей функцией центрального банка.

 Коммерческие банки концентрируют деловую часть кредитных ресурсов и непосредственно обслуживают юридических и физических лиц. По уровню специализации комбанки делятся на:

универсальные, т.е. осуществляющие практически все виды банковских операций;

специализированные, т.е. осуществляющие специализацию на определенных видах банковских операций.

Основными функциями комбанков являются:

мобилизация временно свободных денежных средств юридических и физических лиц и превращение их в капитал;

кредитование юридических и физических лиц, а также государства;

РКО клиентов.

Конкретным проявлением банковских функций являются банковские операции. Крупные банки осуществляют для своих клиентов до 300 видов операций и услуг: ведение депозитных счетов; выдачу разнообразных кредитов; куплю-продажу ценных бумаг; операции по доверенности; хранение ценностей и т.д.