Основой безналичных расчетов являются межбанковские расчеты. Поручение на зачисление и списание средств называется авизо. Оно бывает кредитовое (зачисление средств) и дебетовое (списание средств). Юридические лица для расчетов открывают расчетные, текущие, депозитные и валютные счета. Организации заключают с банком договор банковского счета. Банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет денежные средства, перечислять и выдавать суммы со счета, проводить другие операции по счету. На оплату счета требуется согласие клиента — акцепт. Акцепт бывает положительный и отрицательный, предварительный и последующий, полный и частичный.
Оплата счетов производилась в следующей очередности:
платежи по решениям суда;
заработная плата;
платежи в бюджет и внебюджетные фонды;
остальные платежи, которые осуществлялись в порядке календарной очередности поступления в банк платежных документов.
Конституционный суд РФ принял решение об изменении очередности платежей: сначала должны быть уплачены налоги в бюджет и внебюджетные фонды, а потом — заработная плата. Если банк списал денежные средства со счета клиента, но оплату не произвел, то коммерческий банк обязан уплатить клиенту проценты за кредит в размере действующей в банке процентной ставки по краткосрочным кредитам. Кроме того, коммерческий банк платит штраф в процентах от несвоевременно или неправильно зачисленной суммы за каждый день задержки. Стратегия развития платежной системы Российской Федерации включает в себя:
создание автоматической системы расчетов, работающей в режиме реального времени, т.е. момент списания средств должен совпадать с моментом зачисления средств;
совершенствование безналичных расчетов;
развитие расчетов пластиковыми картами, развитие технологии электронных расчетов, передачи и обработки информации;
платность всех услуг.
Предусматривается также создание системы расчетов вне Банка России в виде:
негосударственных расчетных и клиринговых систем (только по лицензии Банка России);
корреспондентских счетов типа «лоро» и «ностро» между коммерческими банками;
расчетов через третий банк — расчетный банк (по разрешению Банка России и под его контролем).
|